Anlage 2 ErbStDV - Anzeige über die Auszahlung oder Zurverfügungstellung von Versicherungssummen oder Leibrenten an einen anderen als den Versicherungsnehmer

Bibliographie

Titel: Erbschaftsteuer-Durchführungsverordnung (ErbStDV)
Amtliche Abkürzung: ErbStDV
Normtyp: Rechtsverordnung
Normgeber: Bund
Gliederungs-Nr.: 611-8-2-2-1

____________________________________ Firma

Erbschaftsteuer

An das Finanzamt __________________________ - Erbschaftsteuerstelle -

Anzeige über die Auszahlung oder Zurverfügungstellung von Versicherungssummen oder Leibrenten an einen anderen als den Versicherungsnehmer (§ 33 Abs. 3 ErbStG und § 3 ErbStDV)

1.	Versicherter					und Versicherungsnehmer (wenn er ein anderer ist als der Versicherte)

	a) Name und Vorname, Identifikationsnummer			_____________		_____________
	b) Geburtsdatum			_____________		_____________
	c) Anschrift			_____________		_____________
	d) Todestag			_____________		_____________
	e) Sterbeort			_____________		_____________
	f) Standesamt und Sterberegister-Nr.			_____________		_____________

Zeitpunkt der Auszahlung beziehungsweise Zurverfügungstellung in Fällen, in denen der Versicherungsnehmer nicht verstorben ist:

2.	Versicherungsschein-Nr.			_____________

3.	a)	Bei Kapitalversicherung
		Auszuzahlender Versicherungsbetrag vor Abzug von einzubehaltender Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer (einschließlich Dividenden und dergleichen abzüglich noch geschuldeter Prämien, vor der Fälligkeit der Versicherungssumme gewährter Darlehen, Vorschüsse und dergleichen)				________ EUR
	b)	Bei Rentenversicherung
		Jahresbetrag	______ EUR		Dauer der Rente	_____________

4.	Zahlungsempfänger ist					_____________
	\|_\|	als Inhaber des Versicherungsscheins ^*
	\|_\|	als Bevollmächtigter, gesetzlicher Vertreter des ^* ___________
	\|_\|	als Begünstigter ^*
	\|_\|	aus einem anderen Grund (Abtretung, Verpfändung, gesetzliches Erbrecht, Testament und dergleichen) und welchem? ^*				_____________
	^* Zutreffendes ist anzukreuzen

5.	Nach der Auszahlungsbestimmung des Versicherungsnehmers, die als Bestandteil des Versicherungsvertrags anzusehen ist, ist/sind bezugsberechtigt ____________________________

6.	Bei Wechsel des Versicherungsnehmers
	Neuer Versicherungsnehmer ist ______________________________
	Rückkaufswert		______ EUR

7.	Bemerkungen (z. B. persönliches Verhältnis - Verwandtschaftsverhältnis, Ehegatte oder Lebenspartner - der Beteiligten)
	____________________________________________________________
	____________________________________________________________
	____________________________________________________________

______________________________	______________________________
Ort, Datum	Unterschrift

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